Senior Adviseur Internal Audit

Als Senior Adviseur Interne Controle vervul je overwegend een adviserende rol en deels een uitvoerende rol bij de (verbijzonderde) interne controles en lever je een inhoudelijke bijdrage aan de rechtmatigheidsverantwoording van de gemeente Westland. In beide gevallen ben je specifiek verantwoordelijk voor het leveren van een aantal werkpakketten (en bijbehorende resultaatsverplichtingen) die zijn beschreven als onderdeel van de opdrachtomschrijving.

De nodige expertise op het gebied van interne controle is gewenst voor effectieve uitvoering van de opdracht en op te leveren producten. Met jouw expertise geef je ook advies over uiteenlopende controlvraagstukken met als doel de interne controlefunctie verder te professionaliseren.

Je bent verantwoordelijk voor het uitvoeren van (verbijzonderde) interne controles op een aantal nader te bepalen processen voor het jaar 2025. De uitgevoerde werkzaamheden resulteren in uitgewerkte werkprogramma’s die ook zullen worden aangeleverd aan de externe accountant.

Werkzaamheden en verantwoordelijkheden in uitvoerende rol:

• Het uitvoeren van gegevensgerichte controles op aantal (en meer) complexere interne controleprocessen;

• Het trekken en toetsen van steekproeven op grond van wettelijke kaders en interne procedures (getrouwheid en rechtmatigheid);

• Het samenstellen van complete controledossiers, inclusief bevindingen en aanbevelingen;

• Het voeren van communicatie met proceseigenaren;

• Het opstellen van een audit plan 2025 en bijbehorende scoping 2025;

• Het fungeren als vraagbaak voor de junior/medior inzake audit gerelateerde vraagstukken en toepassen van audit methodologieën.

Je krijgt een aantal processen toegewezen waarop je bovengenoemde werkzaamheden uitvoert. Het bijbehorende controledossier maakt deel uit van de accountantscontrole, waarbij jij het aanspreekpunt bent voor de externe accountant gedurende het jaarrekeningtraject 2025.

Op basis van de door jouw opgestelde (initiële) scoping stel je, bij aanvang van de opdracht, ook een controleaanpak op (en/of bij) voor alle processen. Dit wordt vastgelegd en bijgewerkt in een auditplan. Dit doe je in nauwe samenwerking met de andere Senior binnen het team.

Vanaf oktober 2025 lever je tevens een bijdrage aan de SiSa-verantwoording. Jij bent dan verantwoordelijk voor de review en kwaliteitsborging van de dossiers van vijf aan jou toegewezen SiSa-regelingen. Ook hierin fungeer je als aanspreekpunt richting de externe accountant en werk je nauw samen met (strategisch) financieel adviseurs om te komen tot hoogwaardige dossiervorming. In deze samenwerking fungeer jij als sparring partner van de (strategisch) financieel adviseur. Deze dossiers vormen onderdeel van de SiSa-bijlage in de jaarrekening 2025.

Werkzaamheden in adviserende rol:

• Review je de werkzaamheden van junior- en medior teamleden zoals vastgelegd in het werkprogramma;

• Zorg jij voor waarborging van de IC-scoping binnen alle IC-processen; 

• Fungeer je als vraagbaak bij audit technische vraagstukken en stel je vast dat jouw advies correct wordt opgevolgd in de controledocumentatie;

• Draag je inhoudelijk bij aan het opleveren van IC-rapportages en adviseer je over bevindingen en verbetermaatregelen, waaronder o.a. het audit plan, controlememoranda voor de verschillende processen waar jij de controlewerkzaamheden op uitvoert en beoordeeld en de interne controle rapportage met daarin opgenomen de geconstateerde bevindingen en aanbevelingen.

De organisatie is in ontwikkeling naar een duidelijke inrichting van de tweede en derde lijn binnen het Three Lines model. Als senior wordt van jou verwacht dat je de concerncontroller proactief adviseert over brede controlvraagstukken en verbeterinitiatieven. Denk hierbij aan het bevorderen van risicomanagement en procesoptimalisatie. Hiermee lever je directe klantwaarde.

De organisatie is momenteel in ontwikkeling om de 2e en 3e lijn duidelijker neer te zetten. De medewerkers IC/VIC worden inhoudelijk aangestuurd door de concerncontroller.

Resultaten

• Uitgewerkte werkprogrammas voor de externe accountant;

• Complete controledossiers inclusief bevindingen en aanbevelingen;

• Audit plan 2025 en bijbehorende scoping 2025;

• Bijdrage aan de SiSa-verantwoording (review en kwaliteitsborging van dossiers);

• IC-rapportages;

• Advies over bevindingen en verbetermaatregelen.

• Inschrijver voldoet aan de gestelde uitvoeringsvoorwaarde zoals bovenaan benoemd in de uitvraag;
• Uurtarief maximaal 118,50 inclusief reiskosten woon-werk, fee Flextender en excl. BTW.
• Minimaal een afgeronde WO opleiding in de richting Bedrijfskunde, Financien of Accountancy;
• Is in het bezit van een postdoctorale RA -titel;
• Bereid om minimaal 2 dagen aanwezig te zijn op ons kantoor in Naaldwijk;
• Minimaal 5 jaar aantoonbare werkervaring als Adviseur Interne Controle binnen een gemeentelijke instelling;
• Minimaal 3 jaar aantoonbare werkervaring met het schrijven van adviesrapportages gericht aan het management;

Wensen:

• Minimaal 3 jaar aantoonbare werkervaring in de afgelopen 5 jaar met (V)IC-werkzaamheden zoals risicoanalyse, scoping, steekproeftoepassingen, het gebruik van data-analyses en testen van IT controls, waarvan ten minste 2 jaar bij een gemeentelijke instelling (30 punten);

• Minimaal 2 jaar aantoonbare werkervaring met de controle van SiSa-verantwoordingen (25 punten);

• Minimaal 4 jaar ervaring met het schrijven van audit- en IC-rapportages, waarvan minimaal 2 jaar binnen een gemeentelijke instelling (25 punten);

• Meer dan 5 jaar aantoonbare werkervaring als Adviseur Interne Controle binnen een gemeentelijke instelling;

  • minder dan 5 jaar aantoonbare werkervaring (0 punten);

  • 5 jaar tot 8 jaar aantoonbare werkervaring (10 punten);

  • 8 jaar tot 10 jaar aantoonbare werkervaring (15 punten);

  • meer dan 10 jaar aantoonbare werkervaring (20 punten).

Competenties:

• Sterke communicatieve vaardigheden

• Nauwkeurigheid

• Resultaatgerichtheid

• Teamgericht werken

• Expert op het gebied van het toepassen van (IT-) audit methodologieën

Rechtmatigheidsverantwoording van de Gemeente Westland
De organisatie is momenteel in ontwikkeling om de 2e en 3e lijn duidelijker neer te zetten. De medewerkers IC/VIC worden inhoudelijk aangestuurd door de concerncontroller.

De gesprekken bij de gemeente zijn gepland op woensdag 30 juli tussen 15:00 uur -17:30 uur. De kandidaten die hiervoor uitgenodigd zijn, ontvangen uiterlijk op dinsdag 29 juli 2025 bericht. Overige kandidaten ontvangen na de gesprekken bericht over de voortgang van deze aanvraag.

Functieschaal 
Deze functie is ingedeeld in functieschaal 12.

Fee
De externe partij brengt voor deze opdracht € 2,25 per gewerkt uur in rekening bij de winnende leverancier.

CV-eisen
Maximaal 5 pagina’s, opgesteld in het Nederlands, minimaal 2 referenties.

Werkdagen
De opdracht wordt vervuld op de volgende werkdagen: In overleg

Overige informatie

• De gemeente zal om een Verklaring Omtrent het Gedrag (VOG) verzoeken.

• Het aantal te declareren uren mag het maximum van 1620 uur per jaar niet overschrijden. Er geldt een terugbetalingsverplichting voor het teveel gedeclareerde.

• Het facturatieproces van deze opdracht verloopt middels de facturatiemodule van de externe partij. Indien u de opdracht gegund krijgt, ontvangt u een handleiding.

• ‘Indien opdrachtnemer personeel ter beschikking stelt, staat opdrachtnemer in het handelsregister geregistreerd als bedrijf dat personeel ter beschikking stelt (conform Waadi)’.

• De voertaal binnen de gemeente is Nederlands (in taal en geschrift), er word geacht dat de kandidaat hieraan kan participeren.

Uitvoeringsvoorwaarde
Met het verstrekken van de opdracht (aan de ondernemer die inschrijft op de onderhavige opdracht en voor gunning in aanmerking komt) en de gemeente Westland mag géén arbeidsrelatie/dienstbetrekking tot stand komen. De inschrijver dient dit te waarborgen. Bij het inschrijven op de onderhavige opdracht moet in dit kader rekening worden gehouden dat de uitvoering van de werkzaamheden plaatsvindt onder direct leiding en toezicht van de

Gemeente Westland. Dit betekent dat niet wordt voldaan aan de criteria voor zelfstandigheid zoals vereist onder de Wet Deregulering Beoordeling Arbeidsrelaties (Wet DBA). De gemeente merkt hierbij op dat aan de voornoemde uitvoeringsvoorwaarde niet wordt voldaan als de inschrijver een ZZP-er is (ongeacht of dit een eenmanszaak of een BV is).”