Interne controle specialist

Op dit moment worden door de VIC afdeling zowel 2e als 3e lijn werkzaamheden uitgevoerd. In de onlangs vastgestelde Visie op control van de gemeente Heerenveen is het volgende vastgelegd over de 3e lijn: de 3e lijn controleert op alle aspecten of het samenspel tussen de 1e en 2e lijn soepel functioneert en geeft een onafhankelijk oordeel. Als onderdeel van de doorontwikkelingen van het team moeten de volgende interne controle documenten opgesteld worden:

Een tweetal interne controleplannen voor de domeinen Leefomgeving en Bedrijfsvoering. Deze interne controleplannen worden vanuit de 3e lijn vervolgens overgedragen aan het bedrijfsbureau van beide domeinen, zodat deze vanaf 1 januari 2027 de Interne controle van dat domein kunnen gaan uitvoeren.

Een Plan van aanpak voor de 3e lijn over op welke vlakken gebruik gemaakt kan worden van digitale oplossingen in de VIC (datagedreven controles, artificial intelligence).

Een overkoepelende Nota frauderisico-beheersing die vervolgens concreet vertaald wordt in de risico analyses per proces op basis waarvan de VIC plaatsvinden.

Een auditplan voor de interne jaarlijkse WPG audit vanaf 2026.

De professional werkt binnen de bestaande gemeentelijke werkwijze, formats en dossiervorming. Voor het Domein Mens & Maatschappij (Sociaal Domein) functioneert de 2e lijn reeds een aantal jaren.

Uitvoeren 3e/ 2e lijns controle werkzaamheden

Dit betreft het uitvoeren van controle over de 2e helft van 2026, namelijk:

• Controles n.a.v. migratie overgang naar nieuw financieel pakket per 1 januari 2026.
• Onder andere (V)IC grondexploitatie, materiele vaste activa en voorzieningen over 2026.
• SISA voorbereiding en evt. overige jaarrekeningwerkzaamheden over het jaar 2026.

Gezien de aard van de werkzaamheden is deze opdracht niet geschikt voor zzp'ers.

Verantwoordelijkheden

• Opstellen van interne controle documenten;
• Uitvoeren van de inhoudelijke (V) IC's op geselecteerde processen.
• Beoordelen in hoeverre de Nota frauderisico- beheersing is vertaald in de VIC plannen per proces.

• Je hebt een afgeronde hbo-opleiding, in de richting accountancy, finance & control, bestuurskunde, rechten of bedrijfskunde.
• Je hebt minimaal 3 jaar aantoonbare werkervaring met rechtmatigheidscontroles, (verbijzonderde) interne controle of auditwerkzaamheden bij een gemeente of andere decentrale overheid.
• Je hebt ervaring met het opstellen van IC plannen.
• Je hebt ervaring met het doen van dossieronderzoek en het opbouwen van controleerbare auditdossiers.
• Je kunt zelfstandig werken, bent zorgvuldig in vastlegging en kunt bevindingen helder en navolgbaar formuleren.
• Je bent beschikbaar voor een inzet van gemiddeld 20 tot 24 uur per week gedurende de afgesproken periode op locatie Heerenveen (minimaal 2 dagen per week op locatie aanwezig).

Wensen

• Ervaring met: frauderisico analyses. Graag toelichten waar deze ervaring uit bestaat d.m.v. een korte omschrijving (maximaal 1 A4 voor de 3 gezamenlijk) (Gewicht: 30%)
• Ervaring met data gedreven controles. Graag toelichten waar deze ervaring uit bestaat d.m.v. een korte omschrijving (maximaal 1 A4 voor de 3 gezamenlijk) (Gewicht: 40%)
• Ervaring met het ERPX. Graag toelichten waar deze ervaring uit bestaat d.m.v. een korte omschrijving (maximaal 1 A4 voor de 3 gezamenlijk) (Gewicht: 30%)

Competenties

• Analytisch vermogen
• Oordeelsvorming
• Zelfstandigheid
• Zorgvuldigheid
• Schriftelijke uitdrukkingsvaardigheid
• Samenwerkingsvaardigheid / afstemmingsvermogen
• Praktisch inzicht / praktisch kunnen duiden.

Op dit moment worden door de VIC afdeling zowel 2e als 3e lijn werkzaamheden uitgevoerd. In de onlangs vastgestelde Visie op control van de gemeente Heerenveen is het volgende vastgelegd over de 3e lijn: de 3e lijn controleert op alle aspecten of het samenspel tussen de 1e en 2e lijn soepel functioneert en geeft een onafhankelijk oordeel.

De sollicitatiegesprekken staan gepland op 20 augustus 2026, we vragen je hier rekening mee te houden.

Als je in de top 3 is geëindigd, ontvang je een uitnodiging voor het interview. Tijdens het interview wordt een verificatie gedaan op basis van de aangeboden offerte. Als de verificatie positief is wordt je beoordeeld op basis van criteria. De criteria zijn hieronder te raadplegen ter voorbereiding op het interview. Bij de terugkoppeling op de offertes (gunningsbeslissing) worden de resultaten bekendgemaakt in deze applicatie.

Optie tot verlenging: Ja, 2 x 3 maanden

Hybride: Je bent minimaal 2 dagen per week op locatie in Heerenveen aanwezig.

Overig algemeen:

Geheimhoudingsverklaring

Is van toepassing op alle verkregen informatie gedurende de opdracht bij de Gemeente Heerenveen. De geheimhoudingsverklaring is toegevoegd bij de documenten en zal voor aanvang van de opdracht getekende ingediend te worden.

VOG

Iedere arbeidskracht (dus ook een externe) mag bij gemeente Heerenveen alleen starten met de werkzaamheden wanneer deze beschikt over een VOG (niet ouder dan 6 maanden). De VOG dient voor aanvang van de werkzaamheden ter controle aan de gemeente te worden overlegd. Kan er geen VOG overlegd worden, dan is definitieve afwijzing het gevolg. De kosten van de VOG zijn voor de externe.

Referenties

Er kan gevraagd worden om een referentie. Onder een referentie verstaan wij een overzichtelijke omschrijving van een eerdere opdracht of resultaat. Hierin moet tot uitdrukking komen wie de opdrachtgever was, de begin- en einddatum van de opdracht en het aantal uren per week. Ook de mogelijkheid om contact op te nemen met de voormalige opdrachtgever sluiten we niet uit. Dit zal alleen gebeuren als de Externe in aanmerking komt voor een interview. Referenties kunnen meegewogen worden in de beoordeling.