Omschrijving

Deze opdracht betreft een dienstverlening die wordt gegund aan één opdrachtnemer. De geselecteerde partij staat garant voor de uitvoering van de gehele opdracht gedurende de initiële overeenkomst inclusief eventuele verlengingen. De opdracht richt zich op het uitvoeren van diverse verbijzonderde interne controle (VIC) werkzaamheden over het boekjaar 2026. De inzet van de senior- en medior adviseur is gericht op het versterken en verder (door)ontwikkelen van de kwaliteit van de bedrijfsvoering van de organisatie. Daarbij ligt de nadruk op procesbeheersing, risicobeheersing en de werking van interne beheersingsmaatregelen binnen de eerste, tweede en derde lijn.

De opdracht start op 6 april 2026 en heeft een initiële looptijd van 12 maanden, met de mogelijkheid tot verlenging van 2 x 12 maanden. De gecombineerde inzet van de senior-adviseur en medior-adviseur is gemiddeld 8 tot 16 uur per week met een urenbudget van maximaal 650 uur op jaarbasis.

Doel van de opdracht

Het primaire doel van de opdracht is het verkrijgen van een integraal en betrouwbaar inzicht in de werking van de interne beheersing binnen de gemeentelijke processen. Dit inzicht is essentieel om vast te stellen in hoeverre processen rechtmatig, doelmatig en volgens vastgestelde kaders functioneren.

Hiermee wordt bijgedragen aan:

het versterken en verder professionaliseren van de administratieve organisatie en interne beheersing (AO/IB);
uitkomsten van de verbijzonderde interne controle vormen een belangrijke basis waarop de (externe) accountant kan steunen in het kader van de jaarrekeningcontrole;
het versterken van de kwaliteit van de rechtmatigheidsverantwoording van het college aan de gemeenteraad;
het doorlopend verbeteren van processen binnen de organisatie door het signaleren van risico’s, verbeterpunten en onrechtmatigheden.

Werkzaamheden

De opdrachtnemer:

is verantwoordelijk voor het opstellen en het laten vaststellen van het interne controle plan (ICP);
voert verbijzonderde interne controles uit en is verantwoordelijk voor de kwaliteit. Zoekt afstemming met de accountant over het controleplan, de aanpak en de omvang van de controles. Daarnaast worden werkprogramma’s van interne controles beoordeelt;
stelt auditrapporten op voor het management, de interimcontrole en de jaarrekeningcontrole van de accountant. Daarnaast verantwoordelijk voor het opstellen van een rechtmatigheidsverantwoording;
is op de hoogte van de belangrijkste beleidsontwikkelingen en risicogebieden binnen de te controleren processen en stemt dit af met collega’s;
legt controles vast in een controledossier en is verantwoordelijk voor de volledigheid van de dossiers. Er wordt gerapporteerd over de bevindingen aan de proceseigenaren en aan het MT;
is aanspreekpunt voor de externe accountant bij de interim controle.

De leverancier dient in de aanbieding een plan van aanpak te omschrijven en hier de profielen van het team in te presenteren. Daarbij, dient het team dient te bestaan uit een Senior Adviseur met een Medior Adviseur. De beoordeling zal gedaan worden op het Sr. Profiel, maar beide dienen wel aangeboden te worden.

Eisen

Een afgeronde WO-opleiding en geregistreerd als registeraccountant (RA);
Minimaal 5 jaar werkervaring in de afgelopen 7 jaar met het uitvoeren van jaarrekeningcontroles bij gemeente(n) en minimaal 5 jaar werkervaring in de afgelopen 7 jaar met VIC werkzaamheden bij gemeente(n);
Een onderbouwde motivatie waarin wordt beschreven hoe de opdrachtnemer de opdracht zal waarborgen en welke inzet wordt geleverd, inclusief een plan van aanpak;
Een maximum uurtarief van € 107,50,- exclusief btw, inclusief reiskosten woon-werk verkeer, werk-werkverkeer én parkeerkosten.

Wensen en competenties

Wensen

Aantoonbare werkervaring in met het uitvoeren van jaarrekeningcontroles en het inrichten en uitvoeren van VIC werkzaamheden bij gemeenten.
Op CV aantoonbaar meerdere jaren ervaring met het opstellen van een rechtmatigheidsverantwoording.

Organisatie en team

De gemeente Hattem is een compacte organisatie, volop in ontwikkeling. We zijn trots op onze medewerkers die met energie en betrokkenheid aan het werk zijn. Typerend voor onze organisatie is een enthousiaste en ambitieuze organisatiecultuur, korte lijnen met het bestuur en werken in teams die samen betekenisvol werk verrichten voor de stad. Daarbij nemen we de kernwaarden samenwerken, verbeteren, duidelijkheid en vertrouwen als uitgangspunt. De organisatie is opgebouwd uit procesketens, waaronder de keten Sociaal, Ruimte, Publieksdiensten en Ondersteuning. Iedere keten bestaat uit meerdere teams die gezamenlijk verantwoordelijk zijn voor het realiseren van de afgesproken resultaten.

Gespreksinformatie

Planning

De gesprekken bij de opdrachtgever zijn gepland op Ntb. De professionals die hiervoor uitgenodigd zijn, ontvangen hierover bericht. Overige professionals ontvangen na de gesprekken bericht over de voortgang van deze inhuuropdracht.

Stap 1: Uitnodiging voor een selectiegesprek

De opdrachtgever beoordeelt de cv’s van de professionals die door de administratieve partner zijn geselecteerd in onderlinge vergelijking op de volgende criteria:

Relevante werkervaring op soortgelijke opdrachten.
Relevante werkervaring bij soortgelijke organisaties.

De professionals die na deze beoordeling het beste scoren op de beoordeelde gunningscriteria worden uitgenodigd voor een selectiegesprek (stap 2 in de beoordeling). De beste professionals worden uitgenodigd voor een gesprek. De overige professionals worden niet uitgenodigd voor een gesprek.

Stap 2: Selectiegesprek

In het selectiegesprek wordt door de opdrachtgever nader getoetst in hoeverre de betreffende professionals voldoen aan het bovengenoemde profiel (met name wordt getoetst op de competenties). Het selectiegesprek wordt gevoerd met minimaal twee vertegenwoordigers van de organisatie. De professionals dienen op elke competentie minimaal een voldoende te scoren. Indien geen van de geselecteerde professionals op alle competenties minimaal een voldoende scoort zal stap één van de beoordeling worden herhaald.

De opdracht wordt gegund aan de professional die naar het oordeel van de organisatie het beste voldoet aan het bovengenoemde profiel. Alle overige professionals worden geïnformeerd dat de opdracht niet aan hen wordt gegund. Er wordt een opschortende termijn gehanteerd ter behandeling van eventuele bezwaren.

Overige informatie

Benodigd aantal professionals: 2 personen

Optie tot verlenging: 2x 12 maanden

Hybride: Geen verdere informatie

Overig algemeen:

Functieschaal

Deze functie is ingedeeld in functieschaal niet bekend. Deze functieschaal is verbonden aan de desbetreffende CAO van de opdrachtgever inzake de gelijke/gelijkwaardige beloning.

Fee administratieve partner

De administratieve partner brengt voor deze opdracht geen fee in rekening.

CV-eisen

Maximaal 5 pagina’s, opgesteld in het Nederlands, minimaal 2 referenties.

Overige informatie

De opdrachtgever zal om een Verklaring Omtrent het Gedrag (VOG) vragen.
De opdrachtgever zal om een Geheimhoudingsverklaring vragen.
De Opdrachtgever zal om een Uniform Europees Aanbestedingsdocument (UEA) vragen.
Indien opdrachtnemer personeel ter beschikking stelt, staat opdrachtnemer in het handelsregister geregistreerd als bedrijf dat personeel ter beschikking stelt (conform Waadi).
Voor opdrachtnemer geldt een Social Return (SROI) verplichting bij gegunde opdrachten hoger dan €400.000 binnen het DAS van de Talentenregio. Voor meer informatie zie: .
Het uurtarief kan worden gewijzigd volgens de hierna genoemde CBS-indexering volgens indexatieclausule artikel 12 van de modelovereenkomsten: CBS CAO Lonen, contractuele loonkosten en arbeidsduur, lonen per uur inclusief bijzondere beloningen indexcijfer, 2020=100: .

Hieronder vind je meer informatie over het aanmeldproces en antwoorden op veelgestelde vragen. Niet gevonden wat je zoekt? Neem dan contact op met Nina de Jong via nina.dejong@kbenp.nl.